que es el modelo 111

Qué es el Modelo 111 y para Qué sirve ?

Si quieres ser emprendedor online uno de los puntos que no puedes olvidar es los impuesto. Sí amigo, hay que pagar impuestos aunque tu negocio sea por internet. Quizás hayas oido hablar de él, pero una de las preguntas más comunes entre los jovenes emprendedores es.. Qué es el Modelo 111, para qué sirve y como se rellena?

Siguiendo la información de la prestigiosa mrsasesoriaonline.es hemos elaborado una guía sobre el Modelo 111 aeat y como rellenarlo. Si tienes espiritu emprendedor abre bien los oidos que esto te interesa! ⭐️ Descargalo al final!! ⭐️

¿Quién está obligado a presentar y que es el modelo 111?

Tengo que decirte que el modelo 111 hacienda tendrán que presentarlo «cualquier tipo de empresario, trabajador profesional, o sociedad (en el caso de Empresas de Gran tamaño es mensual) que que  hayan descontado (retenido es la palabra técnica) parte de las cantidades (o importes) que correspondan a nominas de empleados, a facturas de profesionales, facturas de compra (de algunas actividades), y otras más infrecuentes, durante el trimestre o mes correspondiente»

Si todavías te preguntas qué es el modelo 111 aeat y quién tiene que presentarlo (no te preocupes que seguimos explicando), en otras palabras, lo deben presentar tanto autónomos como sociedades que hayan realizado alguna retención o retenciones en el ejercicio de la actividad económicaes. En resumidas cuentas es una autoliquidación.

Dónde puedo aplicar retenciones si soy autónomo o tengo una empresa

En base a lo anteriormente descrito podremos aplicar retenciones en los siguientes puntos:

1.-Rendimientos de trabajo: nóminas, finiquitos, etc
2.-En los rendimientos de algunas actividades económicas (actividades profesionales, actividades agrícolas y ganaderas entre otras)
3.-Premios de participación en juegos, concursos, rifas…
4.- Ganancias patrimoniales por aprovechamiento forestal en montes públicos.
5.-Cesiones de imágenes art, 92 LIS.

Tengo que presentar el modelo 111 si no he retenido nada?

En algunos casos concretos tendremos que presentar obligatoriamente el modelo 111 sin haber hecho retenciones. Tu gestor/asesor debe de informarte en que casos hay que presentarlo aunque el resultado sea a pagar 0.


Cuándo se presenta el modelo 111 hacienda

Una de las fechas más importantes como emprendedores que no debemos olvidar es cuando presentar el modelo 111. Sí, Hacienda no perdona 🙁

Dentro de los 20 días posteriores al final de cada trimestre natural es el plazo que tenemos para presentarlo.

-1º trimestre: Del 1 al 20 de abril, ambos incluidos.
-2º trimestre: Del 1 al 20 de julio, ambos incluidos.
-3º trimestre: Del 1 al 20 de octubre, ambos incluidos.
-4º trimestre: Del 1 al 20 de enero, ambos incluidos.

Que pasa si el día de finalización del plazo de presentación del modelo 111 coincide con un día de fiesta, Sábado o Domingo (un día que Hacienda esté cerrado)

En este caso concreto se habilitará hasta el siguiente día hábil.

Si hablamos de una Gran empresa o Administraciones cuyo presupuesto anual esté por encima de los 6 millones €, entonces tendríamos los 20 primeros días naturales del mes siguiente que corresponda al periodo de autoliquidación mensual. Este es el plazo establecido por Hacienda.


Cómo rellenar el modelo 111

Previamente deberemos haber hecho acopio de facturas, justificantes de pago y demás que se correspondan con el periodo declarado (tanto si hemos retenido como si no), es decir tenerlo todo perfectamente guardado y archivado. Es mejor no equivocarse con hacienda. 😀

Tener libros de registro de gastos y de contabilidad simpre nos va facilitar el trabajo. Siendo esta la forma más correcta de tener registro.

Casillas a rellenar en el modelo 111 de la Agencia Tributaria

El número entre paréntesis () es la sección concreta del modelo 111 aeat

Declarante Datos Identificativos (1)

Con unas etiquetas identificativas tendríamos este concepto listo. En el caso de que no las tengamos podemos realizar el proceso a mano, rellenado los datos. Si no se dispone de ellas , tendrás que rellenar los datos identificativos solicitados: NIF/DNI o CIF, nombre y apellidos o razón social.

Devengo (2)

Debemos rellenar el año natural al que corresponde el ejercicio y el trimestre.

Liquidación (3)

Haremos constancia de los diferentes

  • Rendimientos del trabajo
  • Rendimientos de actividades económicas
  • Premios por participación en concursos,concursos, rifas o combinaciones aleatorias. En el caso que el declarante hubiera recibido un premio sujeto a retención durante el periodo declarado. Distinguiremos entre premio en metálico y premios en especie (una caravana).
  • Ganancias patrimoniales derivadas de los aprovechamientos foroestales de los vecinos en montes público.
  • Contraprestaciones por la cesión de los derechos de imagen.

Dentro de estos conceptos encontraremos una serie de casillas, aquí tienes su significado.

La Casilla 01: El número total de personas físicas las que les retienes IRPF en su nómina en el periodo impositivo que se declare en concepto de rendimiento del trabajo.

La Casilla 02: Ahora añadiremos la suma total de las bases devengados de las nominas de los trabajadores, en concepto de rencimiento del trabajo, durante el periodo que se vaya a declarar.

La Casilla 03: Añadiremos el importe total, la suma de todas lo que hemos retenido a los trabajadores en la nómina, en concepto de rendimientos del trabajo. Durante ese mismo periodo que declaramos.

Las Casillas 04 , 05 y 06: Es lo mismo que en la casillas 01, 02, 03 pero ahora en concepto de especie.

Qué se considera retribución en concepto de especie en el modelo 111?

Como es un concepto un poco ambiguo aquí tienes los diferentes tipos que hay:

  • Seguro de enfermedad y asistencia sanitaria.
  • Seguro de accidente.
  • Utilización de vehículo.
  • Cursos de formación y gastos e inversiones para habituar a los empleados en la utilización de nuevas tecnologías de la información y de la comunicación.
  • Utilización de vivienda.
  • Vales guardería.
  • Entrega de acciones.

La Casilla 07 aeat: Deberemos rellenar con el número total de empresas o profesionales que nos hayan practicado una retención en la fatura.

La casilla 08 aeat: Será la suma de las bases imponibles de las facturas de estos profesionales que previamente nos han retenido en la factura».

Casilla 09: Ahora tenemos que poner el importe total de estas retenciones, es decir el total de la suma de las retenciones que nos practicaron los profesionales en las facturas.

Las Casillas 10 , 11 y 12 aeat: Se vuelve a repetir como anteriormente. El equivalente a las casillas 07, 08y 09, pero ahora en concepto de rendimientos en especie».

Total liquidación modelo 111

Casilla 28: Aquí rellenaremos con el total de la suma de las retenciones e ingresos a cuenta de todos los epígrafes anteriores,la casilla 03,06,09,12,15,18,21, 24 y 27.

La Casilla 29: Sólo se rellena en caso de declaración complementaria. Es decir, sería el resultado de la liquidación que presentamos el mismo año y periodo previamente, cuando hayamos cometido un error.

Casilla 30: Aquí viene la diferencia entre la casilla 29 y 28. Acabando con la declaración.

Ingreso (4)

Modelo 111  como realizar el ingreso. El resultado una vez rellenados todos los datos correctamente podría ser a pagar o negativo.
Si nos saliese a pagar tendremos que presentarlo en una entidad colaboradora.

  • Eligiendo en efectivo – podremos usar cualquier banco-
  • O bien adeudo en cuenta bancaria. Rellenado en el modelo 111 los datos correspondientes a la cuenta corriente y presentándolo en dicho banco.

Asegurate que el importe coincide. El de la casilla 30 con la la casilla I que está en la parte de Ingreso (4) del modelo 111
En el caso de que salga resultado negativo en la casilla 30, pondremos una X en la parte llamada, Negativa (5), en el modelo de la aeat 111

Presentaremos este documento en la Administración Tributaria, edificio de Hacienda, dónde tengamos nuestro domicilio fiscal. Coincidirá con las etiquetas identificativas.

Complementaria (6)

Seguimos conociendo qué es el modelo 111. Esta casilla se encuentra casi al final del documento, en la parte 6 y sólo se presenta cuando se comete algún error en una declaración ya presentada – A la que hará referencia – y hay que modificar el importe.

En el modelo 111 complementario pondremos el importe correcto y se ticará la casilla de complentarias, indicando la referencia del modelo que corrige.

Firma (7)

En la sección 7 de los modelos 111 de la agencia tributaria tenemos el recuadro de firma. Sólo debes firmar.  Es la última sección.


Cómo presentar el modelo 111 aeat

Estoy seguro que ya sabes y tienes bien claro que es el modelo 1111. Pues una vez relleno sólo nos queda presentarlo.

Para ello podemos hacerlo telemáticamente online, si tenemos firma electrónica o certificado digital a través de aeat modelo 111 y presentarlo.

Descarga aquí el modelo 111 pdf para rellenar.

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